raportul avans
Completarea unui raport de cheltuieli se produce în cazurile în care lucrătorii întreprinderilor și organizațiilor se obține din raportul contabil pentru o anumită sumă de bani pentru cheltuielile legate de activitatea lor profesională.
FILES
Descărcați un formular gol al raportului .xls Descărcați eșantionul avans de umplere raportul xls avans
Cel mai adesea, eliberarea de numerar merge pentru cheltuielile de călătorie sau costurile legate de activitățile economice și de uz casnic ale companiei (achiziționarea de materiale de birou, hârtie de birou, mobilier, etc.). Dar, înainte de acordarea de finanțări, contabil trebuie să primească instrucțiuni corespunzătoare sau un ordin de director al companiei, care va specifica suma exactă și scopul eliberării avansului.
După cheltuieli vor fi suportate, angajatul care a primit banii, este obligat să restituie restul la casieria întreprinderii sau, în cazul în care depășirea costurilor a fost făcută pentru a obține de numerar cheltuit inutil bani. Este în acest moment și a emis un document intitulat „Raport Advance“.
Cum pentru a confirma costul
Doar ca să returneze banii rămas în întreprindere nu poate numerar. Trebuie să treci specialist al departamentului de contabilitate de hârtie care să confirme că fondurile au fost cheltuite de raportare la ea pentru scopurile pentru care au fost furnizate. Ca atare, probele în primul rând sunt plățile în numerar și chitanțe. chitanțe, bilete de tren, formulare de raportare stricte, etc. Toate documentele de mai sus trebuie să fie în mod clar citi detaliile, datele și sumele.
Normele de întocmire a raportului
Până în prezent, nu există nici o unificat, strict obligatorie pentru a completa raportul de probă, cu toate acestea, majoritatea contabililor din vechi preferă să utilizeze formularul general aplicabile anterior. Acest lucru este de înțeles: ea a inclus toate informațiile necesare, inclusiv -
- informații cu privire la emiterea de bani organizației,
- angajat, pentru a le primi,
- suma exactă de bani,
- scopurile pentru care au fost destinate.
- Aceasta reflectă, de asemenea, costurile suportate, însoțite de toate documentele justificative. În plus, raportul conține un personal contabil semnătură, eliberat banii și a luat restul, și că lucrătorii care răspund în fondurile au fost trase.
Crearea unui document într-un singur exemplar original, și pentru a întârzia umplerea sa nu este necesar - conform legii, el ar trebui să fie eliberat cel mult trei zile după ce banii sunt cheltuiți.
Având în vedere că raportul în avans face referire la documentele contabile primare, umplându-l să-l ar trebui să fie tratate cu atenție și încercați să nu facă greșeli. În acele cazuri în care nu a fost posibil, pentru a evita acest lucru, este mai bine să completeze un formular nou.
Exemplu de raport de cheltuieli
În ciuda numelui grav și importanța documentului, umplerea acestuia nu este foarte complexă.
Prima parte a documentului umple angajatului care a primit bani în cont.
- La începutul numele companiei este scris și indică codul Enterprise (clasificator Obscherumynsky întreprinderilor și organizațiilor) - datele trebuie să respecte actele de înregistrare ale companiei. În continuare, se potrivesc numărul raportului contabil și data publicării.
- Stânga a lăsat câteva rânduri pentru aprobarea directorului companiei: aici, după umplerea întregului raport la cap va trebui să facă suma de cuvinte, să semneze și să dateze aprobarea documentului.
- Apoi vine informația despre angajat: se potrivesc o unitate structurală căreia îi aparține, numărul său angajat, numele, prenumele, indică poziția și numirea în avans în numerar.
În continuare, documentul conține două tabele.
Ofițerul responsabil de masă din stânga intră fonduri de informații furnizate, în special, cantitatea totală de puncte, precum și informații cu privire la moneda în care a fost emis (dacă este utilizat monedele altor țări). Sub valoarea soldurilor sau depășirilor.
Tabelul de dreapta aduce contabilitate de specialitate date. Se potrivește informații privind conturile și operațiunile, în special subcontul indicat, care implică bani și sumele specifice.
Sub tabel indică numărul de cereri la raportul prealabil (de exemplu, documentele ce confirmă cheltuielile).
După completarea tuturor informațiilor necesare, raportul și hârtia de însoțire, eu sunt obligat să verifice contabil șef și în rândul corespunzător (în cuvinte și cifre) indică suma pretinsă raportul.
Apoi, într-un raport făcut autografe contabil și contabil-șef, precum și informații cu privire la restul de bani sau excesiv petrecut - în celulele din dreapta indică o anumită sumă și mandatul de numerar, pe care rulează. Casierul, care a depășirilor de reziduuri sau emise pune, de asemenea, semnătura sa în cadrul documentului.
Reversul avansului raportului conține detalii cu privire la toate documentele anexate la acesta: se potrivi aici
- lista lor completă cu detalii, datele de emisiune, titluri, valoarea exactă a fiecărei cheltuieli (emise și acceptate în scopuri contabile)
- precum și numărul de echilibru sub-cont, la care trec.
Sub masă, persoana responsabilă trebuie să pună semnătura sa, care este un indicator al fiabilității datelor introduse.
Ultima secțiune (partea detașabilă) include o chitanță contabil, care răspunde în fața angajatului înmânat documentele care dovedesc costurile. Aceasta arată
- numele, prenumele și patronimicul angajatului,
- numărul și data raportului,
- Rezoluția emisă cheltuielilor (în cuvinte)
- precum și numărul de documente care confirmă costurile.
Apoi, contabilul trebuie să pună documentul de a semna și data documentului și umple să treacă această parte a angajatului care a furnizat raportul.