operațiuni active și pasive ale băncilor comerciale și funcțiile acestora

De obicei, băncile sunt disponibile prin intermediul operațiunilor lor. operațiunile băncilor comerciale sunt împărțite în trei grupe: pasive, active și taxa de intermediar (efectuate în numele clientului pe bază de comision:. incaso calculat, factoring, et al).

Baza de divizare bancare în substanțe active și pasive este efectul lor asupra formării și plasarea resurselor bancare. resurse ale băncii - aceasta este suma de bani care este disponibil la dispoziția lor și pot fi utilizate pentru a efectua operațiuni active.

operațiuni active ale băncilor comerciale

operațiuni active - este operațiunea de plasare a resurselor bancare și rolul lor în orice bancă comercială este foarte mare. operațiuni active a reveni și să ofere lichidități băncii, adică, permite atingerea a două obiective principale ale băncilor comerciale. operațiuni active sunt, de asemenea, importante importanță economică națională.

operațiuni active pot fi împărțite în patru tipuri:

• tranzacțiile în numerar (disponibilități bănești, se echilibrează cu banca centrală și în conturile corespondente la banca centrală și în conturile corespondente cu alte bănci);
• operațiuni de împrumut;
• achiziționarea de titluri de valoare;
• investiții în active fixe (terenuri, clădiri, echipamente).

operațiunile pasive ale băncilor comerciale

operațiune pasivă - această operațiune privind formarea resurselor bancare care sunt importante pentru fiecare bancă comercială. În primul rând, după cum sa observat deja, baza de resurse este în mare măsură determină capacitățile și domeniul de aplicare al operațiunilor active oferind primirea venitului băncii. În al doilea rând, stabilitatea resurselor bancare, mărimea și structura lor sunt factori importanți de fiabilitate a băncii. În cele din urmă, prețul resurselor are un impact asupra dimensiunii profiturilor bancare.

operațiunile pasive sunt împărțite în două grupe:

• formarea de resurse proprii, care aparțin în mod direct la bancă și nu necesită rambursare.
• pentru a strânge fonduri pentru momentul în care a împrumutat fonduri sunt formate; pentru al doilea grup de tranzacții, pasivele bancare apar (pentru a deponenților, bănci și creditori).

Una dintre cele mai importante caracteristici ale structurii pasivelor băncilor, în comparație cu întreprinderile nefinanciare, - ponderea redusă a resurselor proprii: de obicei 10-22%, în timp ce în întreprinderile nefinanciare este, în medie, 40 până la 50%. Cu toate acestea, în ciuda proporția relativ mică a fondurilor proprii (capital) ale băncii joacă un rol foarte important în activitățile sale. Ei au trei funcții principale: operaționale, de siguranță și de reglementare.

Funcția de protecție a capitalurilor proprii (capital) a băncii - pentru a menține stabilitatea acesteia din urmă, pentru a se asigura obligațiile băncii de a deponenților și creditorilor. Fondurile proprii (capital) ale unei bănci care acționează ca o asigurare, fond de garantare, care permite băncii să mențină solvabilitatea chiar și în cazul unor circumstanțe nefavorabile, apariția cheltuielilor și a pierderilor care amenință lichiditatea băncii neprevăzute. Deoarece fondurile proprii (capital) - este resursele care nu sunt supuse să se întoarcă, ele servesc ca o rezervă pentru a acoperi pasivele băncii. În limitele sale fonduri proprii (capital) ale garanțiilor bancare sută la sută responsabile de obligațiile sale. În acest sens, putem vorbi despre existența unei relații inverse între valoarea fondurilor proprii (capital) ale băncii și expunerea acesteia la risc. Fondurile proprii mai mult (de capital) ale băncii, mai puțin riscul de a deponenților și creditorilor, cu atât mai fiabile banca.

Funcția de protecție a capitalurilor proprii (capital) al băncii este strâns legată de conceptul de „adecvare a capitalului“, adică capacitatea băncii de a rambursa pierderile financiare din cauza fondurilor proprii (capital), fără a recurge la resursele de credit. Această capacitate este determinată de măsura în care valoarea resurse proprii (capital) este adecvată, adică Aceasta corespunde riskiness activelor bancare, cu alte cuvinte, structura și calitatea acesteia din urmă. Acest lucru înseamnă că activele mai mari băncii este asociat cu un risc semnificativ, cu atât mai mare trebuie să fie volumul fondurilor proprii (capital). Acesta este motivul pentru care, în conformitate cu recomandările raportului Comitetului de la Basel de adecvare a capitalului (rata) băncii este definit ca raportul dintre capitalul propriu activelor, ponderate la risc.

Funcția de reglementare a fondurilor proprii (capital) este că banca centrală reglementează activitatea băncilor comerciale prin gestionarea fondurilor proprii (capital) ale băncii. Băncile centrale să stabilească, în primul rând, capitalul minim necesar pentru a obține o licență bancară, și, pe de altă parte, raportul de adecvare a capitalului. În plus, după cum sa observat deja, valoarea capitalurilor proprii este baza de cele mai multe alte standarde economice ale activităților bancare, stabilite de băncile centrale.

Ca rezultat al operațiunilor pasive a crescut soldurile de numerar în conturile de bilanț pasive ale băncii (care le iau în considerare fondurile băncii, soldurile în conturile de depozit ale clienților, creditele restante la alte bănci, profitul băncii etc.). operațiuni active duce la o creștere a fondurilor pentru conturile active (acestea sunt înregistrate: numerar, credite bancare, investiții în titluri de valoare, clădiri, echipamente, etc.).

Între operațiunile active și pasive ale băncilor comerciale sunt strâns legate între ele. Astfel, mărimea și structura tranzacțiilor active care generează venituri, determinate în mare măsură de resursele disponibile la bănci. În acest sens, operațiunea de pasiv, care formează baza de resurse a băncii, sunt primare în raport cu activ. Prin acordarea de împrumuturi, achiziționarea de titluri de valoare, băncile sunt obligate să monitorizeze în mod constant statutul de pasive, pentru a ține evidența termenelor pentru obligațiile de plată către deponenți. În cazul în care resursele nu sunt suficiente, banca trebuie să renunțe la oferte de a vinde titluri cu randament ridicat. În același timp, o parte semnificativă a depozitelor bancare au loc pe baza operațiunilor active în furnizarea de credite la forma non-numerar. Relația dintre operațiunile pasive și active se reflectă și în faptul că profiturile băncilor depind de marjele bancare, adică diferența dintre prețul resurselor bancare și profitabilitatea operațiunilor de activ.

Pentru operarea cu succes banca trebuie să asigure coordonarea operațiunilor pasive și active: pe de o parte, pentru a evita o sincronizare Necorelarea a activelor și pasivelor, cum ar fi emiterea de credite pe termen lung din cauza depozitelor pe termen scurt; iar pe de altă parte - nu este imobilizat pe termen lung a resurselor pe termen scurt în sumă ce depășește în mod semnificativ echilibrul stabil în conturile bancare, suficiente pentru plăți regulate.

Există o relație între anumite tipuri de active și pasive. De exemplu, deschiderea unui cont bancar client mare este însoțită de apariția aproape de contacte regulate între client și bancă. Deci, ca să nu piardă un client, banca îi dă un împrumut substanțial, investind în titluri de valoare sale, acesta oferă o varietate de servicii de cheltuieli, efectuează operațiuni de comision.